俄乌战火未断，局势动荡，时刻影响世界经济局势。随着乌克兰上空的爆炸声响，战争时局及当地民众安危也不时牵动全球热爱和平民众的心。然而，在战争打响之前，另一个没有硝烟的战役早已开始，在俄罗斯承认顿涅茨克和卢甘斯克独立后，美国、加拿大、欧盟、英国等国家和地区也相继提出针对俄罗斯的制裁措施，经济制裁这一地缘政治工具又被用于当前政治博弈之中。

（图片来自Economic Sanctions in International Arbitration）

笔者收集了多国针对俄罗斯的各项制裁措施，以供与俄罗斯或乌克兰存在相关贸易活动的个人或企业参考，避免违反相关制裁法令。

美国

美国时间2022年2月22日，美国总统拜登在针对俄罗斯和乌克兰局势发表公开讲话，宣布了针对俄罗斯的最新制裁措施：[1]

美国宣布与德国不再推进北溪2号管道项目（Nord Stream 2）。[2]

对俄罗斯Vnesheconombank和Promsvyazbank及其子公司实施全面封锁制裁。美国声称这两家金融机构共同持有超过800亿美元的资产，并为克里姆林宫和俄罗斯军方提供资金，将冻结它们在美国的资产，禁止美国个人和企业与它们进行任何交易。

扩大主权债务禁令，限制美国个人和公司参与俄罗斯联邦中央银行、俄罗斯联邦国家财富基金和俄罗斯联邦财政部发行的新债券的二级市场。

对五名俄罗斯精英及其家人实施全面封锁制裁：亚历山大·博尔特尼科夫（俄罗斯联邦安全局局长）及其儿子丹尼斯、谢尔盖·基里延科（俄罗斯总统办公厅第一副主任）及其儿子弗拉基米尔和Promsvyazbank首席执行官彼得·弗拉德科夫。

（图片来自Nord Stream 2官网）

加拿大

当地时间2022年2月23日，加拿大总理贾斯汀·特鲁多宣布对俄罗斯实施第一轮经济制裁。特鲁多表示，加拿大政府将禁止加拿大人与卢甘斯克和顿涅茨克所谓的“独立州”进行任何金融交易；禁止加拿大人购买俄罗斯主权债；制裁投票支持承认顿涅茨克和卢甘斯克独立的俄罗斯议会议员。[3]

欧盟

当地时间2022年2月23日，欧盟针对俄罗斯联邦决定继续承认乌克兰顿涅茨克州和卢甘斯克州的非政府控制区为独立实体，并随后决定派俄罗斯军队进入这些地区的行为，制定了“一揽子”制裁措施：[4]

制裁俄罗斯国家杜马（议会下议院）的 351 名成员，这些成员于2月15日投票赞成普京总统承认顿涅茨克和卢甘斯克“共和国”的独立性；

对另外27名破坏或威胁乌克兰领土完整、主权和独立的个人和实体实施制裁；

限制与顿涅茨克州和卢甘斯克州的非政府控制区的经济关系；

限制俄罗斯和政府进入欧盟资本和金融市场及获取相关服务。

英国

英国时间2022年2月22日，英国首相约翰逊发表讲话说，对俄罗斯银行、IS银行、GenBank、Promsvyazbank和黑海银行，以及根纳迪·蒂姆琴科、鲍里斯·罗滕伯格和伊戈尔·罗滕伯格三名富豪进行制裁。以上被制裁银行及个人的英国资产将被冻结，并被禁止前往英国，所有英国个人和实体也将被禁止与被制裁者交易。

日本

日本时间2022年2月23日，日本首相岸田文雄在首相官邸举行记者会，宣布了日本对俄罗斯的制裁措施：暂停为顿涅茨克和卢甘斯克两个地区官员发放签证并冻结其在日本的资产；禁止以上两个地区的进出口以及禁止在日本发行和交易俄罗斯债券。

（以上信息更新至2022-2-24）

以上部分国家和地区经济制裁的原因就是认为被制裁方俄罗斯承认顿涅茨克和卢甘斯克两个分离地区为独立国家并向其派遣军队的行为是“入侵乌克兰的开始”，属于“公然违反国际法”。当然经济制裁还有其他如国际恐怖主义、具有大规模杀伤武器、毒品、违反人权等作为理由，一国政府对目标国家、企业或个人施加的贸易中止、资金冻结、进出口禁令、目标人员签证或旅行禁令等限制，以实现外交目的或者达到国家安全目标的一种非武力强制性、惩罚性措施。

以美国为例，所有美国公民、永久居民、在美国法下设立的任何实体、美国境内的任何人（包括美国或非美国公司中身为美国公民或永久居民的任何员工、高级管理人员或董事）都应当遵守美国制裁措施，不得与被制裁目标国家、企业或个人进行交易，这属于初级制裁（Primary Sanction）。若第三国组织或者个人与被制裁目标国家、企业或个人进行交易，那么违反规定的第三国组织或者个人也将被施加处罚，即次级制裁（Secondary Sanction）。关于制裁的行政命令和制裁立法一般是由美国财政部、国务院或商务部通过法规或其他各种行政措施实施，这些行政机关可以对被认定为有制裁违规行为的组织或者个人进行调查并处以民事处罚，对于严重违反制裁的可能被美国司法部和美国检察官办公室以及某些州和地方检察官进行刑事处罚，缴纳高额罚款，并可能对个人判处监禁。

（图片来自RISK SOLUTIONS）

因此，从事跨境业务的公司都有必要了解经济制裁可能对其业务的潜在影响，进行适当的规划、建立合规制度、合理管控风险以更好应对制裁风险，从而在竞争中立于优势地位。应对经济制裁，企业管理人员或法务人员可以从以下几个方面予以关注：

1、 了解企业股权结构、管理结构和控制情况，公司股权涉及他国组织/人员或高风险地区组织/人员情况；

2、 对公司已有合作伙伴或拟合作伙伴（包括但不限于供货方、服务提供方、销售代理、分销商等）进行必要和充分的尽职调查（特别是与政府存在关联的合作伙伴及对反商业贿赂、反腐败额外关注）；

3、 公司合作协议中经济制裁条款、承诺或不可抗力条款的必要审查或运用；

4、 关注公司产品运输（产品过境或承运人/船东国信息）、销售市场、国际信用证（如Swift除名）、结算币种等交易涉及任何环节可能或极易涉及经济制裁的国家或地区；

5、 公司制定必要的内部制裁合规制度，以在发生制裁事项前和期间最大限度减少损失；

6、 适当情况下结合法律及经济等全面考量，及时切断高风险业务关系。

当然，每个公司的主营业务或者交易活动不尽相同，在不同国家或地区经济或贸易制裁措施或处罚也不同，每个个案均应当具体分析制定应对方案。作为经济活动参与者，在当前局势之下，尤其需要关注经济制裁动向，未雨绸缪，以免企业增加不必要的违规风险。